Українські компанії зобов’язали розкрити своїх бенефіціарів

В Україні затверджено структуру власності юридичних осіб.

Поняття «структура власності» юридичної особи з’явилось в Законі України «Про державну реєстрацію юридичних осіб, фізичних осіб – підприємців та громадських формувань» ще півтора року тому, проте фактично не діяло. Ситуація змінилася після затвердження Положення про форму та зміст структури власності (надалі - Положення), яке набрало чинності з 11 липня 2021 року.

Що потрібно знати юридичним особам у зв’язку із затвердженням Положення

1. Всі товариства з обмеженою відповідальністю в Україні, що створені до 28.04.2020 року, зобов’язані не пізніше 11 жовтня 2021 року, подати державному реєстратору інформацію про кінцевих бенефіціарів, тобто реальних власників компаній. Залежно від статусу учасників юридичної особи (резидент чи нерезидент) буде змінюватися необхідний пакет документів. Невиконання цієї вимоги загрожує штрафом у розмірі від 17 000 до 51 000 грн.

2. Юридичні особи повинні мати та підтримувати інформацію про бенефіціара та структуру власності в актуальному стані. У разі виникнення змін, юридичні особи зобов’язані протягом 30 робочих днів повідомити про це та подати державному реєстратору підтверджуючі документи.

3. Окрім того, в майбутньому, компанії повинні щорічно, протягом 14 календарних днів, починаючи з наступного року з дати державної реєстрації, підтверджувати відомості про своїх бенефіціарів.

Оновити відомості про власників компанії в ЄДР можна як шляхом проведення окремої реєстраційної дії, так і під час вчинення будь-яких інших реєстраційних дій.

За порушення вимог про розкриття інформації щодо кінцевих бенефіціарів передбачено не тільки адміністративний штраф, але й кримінальну відповідальність у вигляді позбавлення волі на строк до п’яти років, у разі внесення до повідомлення завідомо недостовірних відомостей. 

Як вплинуть такі зміни на державну реєстрацію юридичних осіб

Очікується, що розкриття кінцевих бенефіціарних власників дозволить підвищити ефективність формування та реалізації державної політики у сфері запобігання та протидії відмиванню доходів, одержаних злочинним шляхом.

Отже, після затвердження форми структури власності державних реєстраторів очікує нова хвиля ажіотажу із бажаючих оновити дані в ЄДР про своїх бенефіціарів, а керівників юридичних осіб – квест з реєстрації необхідних змін. Отримати всю необхідну допомогу з цього питання можна в Адвокатському об’єднанні "КФ "Домінанта". Професійні юристи допоможуть проаналізувати корпоративну структуру та підготувати необхідні документи — відповідно до нових правил.