Долю офшорних зон вирішить протистояння Берліна і Лондона - експерти

Офшорні зони на тлі подій навколо Кіпру та Британських Віргінських островів перебувають в несприятливій ситуації, і в середньостроковій перспективі тиск на них посилиться, вважають фахівці аналітичної групи DA Vinci AG.

Як йдеться в їх звіті, наданому Корренспондент.biz, світова криза з одного боку ударила по державних доходах країн ЄС, а з іншого підштовхнув бізнес до роботи в рамках схем з мінімізації оподаткування. Така ситуація призвела до посилення критики офшорних зон.

Однак скасування таких податкових зон вигідне далеко не всім країнам ЄС. Аналітики DA Vinci AG зазначають, що Великобританія контролює найбільшу кількість офшорних зон. У зоні її впливу перебувають Кіпр, Британські Віргінські острови, острови Теркс і Кайкос, Бермуди, острів Гернсі, острів Джерсі, Беліз, Багамські острови, Сейшельські острови та ін.

Водночас Німеччина не володіє власними або підконтрольними територіями з офшорним статусом. Тим не менш, вона змушена виступати ключовим фінансовим донором для країн ЄС, що перебувають у кризовому становищі. При цьому промисловість Німеччини відчуває на собі сильний конкурентний тиск виробників з інших країн, які знижують вартість своїх товарів за рахунок офшорів.

Логічним наслідком такого стану речей є антиофшорна політика, яка проводиться цією країною. "Позиція Берліна стосовно Кіпру, а також схвалення міністром фінансів Німеччини витоку інформації з БВО сприяє формуванню умов для підриву економічних і репутаційних позицій офшорних юрисдикцій", - вважають аналітики. Вони переконані, що Берлін знав про можливий хід розвитку кризи на Кіпрі задовго до її початку.

Таким чином, резюмують експерти, "метою німецької політики може бути підрив всієї офшорної системи з точковими ударами по найбільш популярних білих офшорних юрисдикціях".

Передбачається, що такий сценарій в остаточному підсумку приведе до усунення податкових преференцій в офшорних юрисдикціях за рахунок підняття нижньої межі корпоративного податку в цих зонах до рівня 15-17%.

Це, однак, невигідно для Великобританії, яка може зіткнутися з прискореним розвитком кризових явищ в її економіці, яка вже страждає від високого рівня боргів. Фактично Лондон опиниться перед загрозою втрати статусу світового фінансового центру і на тлі посилення позицій Берліна буде зломлений в ключових політичних та економічних питаннях функціонування Союзу.

Окремо варто відзначити, що, на думку аналітиків, тиск на офшорні юрисдикції також має під собою мету витіснити капітал сумнівного походження з країн колишнього СРСР. У звіті DA Vinci AG згадується про те, що в листопаді 2012 року німецька розвідувальна служба BND (Bundesnachrichtendienst) підготувала спеціальну доповідь про стан фінансів Кіпру, в якій зазначалося, що в разі надання ЄС фінансової допомоги цій країні головними бенефеціаріями стануть пов'язані з кіпрським офшором російські олігархи, бізнесмени та організована злочинність.

Тим не менш, вважають фахівці компанії, боротьба з офшорними юрисдикціями приведе лише до зміни схем і каналів відтоку капіталу з економіки пострадянських країн, але не до скорочення відтоку капіталу з економіки України і Росії. Канали його виведення будуть ускладнюватися і диверсифікуватися, що в кінцевому підсумку підвищить собівартість мінімізаційних схем, позначившись на ціні товарів компаній, задіяних у них.

***

Нагадаємо, Кіпр звернувся по допомогу до ЄС, щоб отримати кошти на реструктуризацію фінансового сектору, що постраждав від кризи в Греції, адже на балансах кіпрських банків перебували великі пакети грецьких держоблігацій.

Міністри фінансів країн єврозони (Єврогрупа) на нараді, яка тривала в ніч 25 березня ухвалили рішення виділити Кіпру стабілізаційну позику на суму 10 млрд євро. Рішення про надання грошей Кіпру було схвалено 17 міністрами фінансів, що входять в Єврогрупу, і Трійкою міжнародних кредиторів.

За умовами угоди, рахунки в Laiki Bank, на яких є до 100 тис. євро, за законами Євросоюзу застраховані і будуть переведені в Банк Кіпру, який стане "хорошим банком". Рахунки більше 100 тис. будуть тимчасово заморожені і обкладені збором, який, за непідтвердженою інформацією, може скласти до 40%. За інформацією Єруна Дейсселблума, цей захід дасть можливість отримати до 4,2 млрд євро. У той же час рахунки інших фінустанов Кіпру не будуть оподатковані.