Такого не було навіть до початку повномасштабної війни з РФ. Але надалі держава змусить їх поділитися.
За 10 місяців поточного року чистий прибуток банків в Україні перевищив 125 млрд грн. Це рекордний показник. Таких прибутків банківська сфера не заробляла навіть до початку широкомасштабної війни з РФ. Якими є причини та чому надалі банкам доведеться ділитись з державою?
Три причини, які призвели до надприбутків
Попри війну з РФ, банківська система України не лише стабільно працює, але й примудряється заробляти більше, ніж до повномасштабного вторгнення. Наразі йдеться про надприбутки.
“За 10 місяців від початку 2024 р.чистий прибуток банків в Україні перевищив 125 млрд грн”, - повідомив Данило Гетманцев,глава Комітету Верховної Ради з питань фінансів, податкової та митної політики.
За його словами, такий показник свідчить про високу операційну дохідність та прибутковість українських банків.
Своєю чергою Олександр Охрименко, президент Українського аналітичного центру констатує, що заробляти надприбутки банкам не заважає навіть підвищення ставок податку.
“Прибутковість банківської системи б'є рекорди попри підвищену ставку податку”, - каже експерт.
Загалом чисті процентні доходи (ЧПД) банків з січня до кінця жовтня зросли на 17,4% у порівнянні з аналогічним періодом минулого року – до 192,8 млрд грн. Таким чином, ЧПД лишається основним джерелом банківських доходів, займаючи частку у 69%.
Чистий прибуток банків після оподаткування становив 125,6 млрд грн. Цей показник зріс на 2,3% навіть попри підвищення ставки оподаткування з 18% до 25%. З огляду на це за 10 місяців банкам нараховували 37,5 млрд грн, податку на прибуток (на 69,9% більше рік до року) – це більше, ніж сумарно за 2020-2023 роки.
Рентабельність банківського капіталу (чистий прибуток до власного капіталу банків) на 1 листопада 2024 р.становила 43,3%.
Гетманцев перерахував фактори високої прибутковості українських банків. Це, по-перше, структурний профіцит ліквідності, обумовлений значним дефіцитом бюджету через війну і надходженням міжнародної допомоги (валюти) на його фінансування, що зумовлює постійний новий приплив коштів у банківську систему. По-друге, збереження високої процентної маржі (спреду між ставками за активними операціями банків і залученням коштів). По-третє, банки продовжують отримувати більшу частку процентних доходів від безризикових операцій із державними цінними паперами (ОВДП та депозитними сертифікатами).
Які банки заробили найбільше коштів
За інформацією НБУ, 117,63 млрд грн прибутку отримали 62 українських банки після сплати податків за 9 міс. 2024 р. Це на 7% більше, ніж торік.
ПриватБанк продовжує лідирувати за заробітками - 41% від сукупного прибутку банків. Найкращий ріст показав МТБ Банк - у 13 разів за рік.
За інформацією Опендатабот, компанії, яка надає доступ до державних даних з основних публічних реєстрів для громадян та бізнесу, 63% прибутку серед усіх фінансових установ отримали державні банки. Це пов'язано, переважно, із заробітками ПриватБанку: 48,35 млрд грн або 41% від сукупного прибутку усіх банків. За рік прибуток ПриватБанку виріс на 11%. У вересні ще один український банк став державним - Мотор Банк. Наразі 2 з 7 державних банків є збитковими.
На банки з іноземним капіталом припадає 23% від загального прибутку 27,32 млрд грн. Лише 1 з 14 іноземних банків наразі отримав збитки у 139,57 млн грн - це Правекс Банк. Лідером у групі залишається Райффайзен Банк: 6,15 млрд грн (так само, як за відповідний період торік).
16,25 млрд грн прибутку отримали приватні банки. За рік їх прибуток зріс на 22%. Третина заробітків групи припадає на ПУМБ - 5,18 млрд грн. За рік прибуток банку скоротився на 9%. Найбільший приріст прибутку серед усіх банків стався у МТБ Банку: аж у 13 разів, до 603,59 млн грн.
Поділитись з державою
Такий стан речей у банківській галузі викликав бажання у чиновників змусити банкірів поділитися доходами.
Нагадаємо, 17 вересня Верховна Рада ухвалила за основу оновлену версію законопроєкту N 11416-д про підвищення податків, яка, серед іншого, передбачає встановлення ставки податку на прибуток для банків за 2024 р. у розмірі 50%.
16 вересня профільний комітет схвалив до повторного першого читання оновлену версію законопроєкту про підвищення податків.
“Текст законопроєкту залишається таким як був у законопроєкті № 11416-д, але додається норма щодо підвищення податків для банків”, - сказав Ярослав Железняк, народний депутат із парламентської фракції “Голос”.
Прогнозується, що підвищення податків, передбачене цим законопроєктом, принесе у держбюджет 58 млрд грн у 2024 р., та 137 млрд грн - у 2025 р.
Гетьманцев, враховуючи результати банківської діяльності, що призвели до надприбутків, вважає, що рішення про застосування ставки 50% до прибутків банків за підсумками 2024 р.є обґрунтованим.
“В таких умовах, вкотре зазначу, що рішення про повторне застосування ставки 50% до прибутків банків за підсумками 2024 р.є обґрунтованим. Ці додаткові кошти підуть на фінансування війська. Водночас більшість банків збереже високий рівень рентабельності, прибутковості і капіталізації, необхідні для забезпечення стійкості банківської системи і відновлення кредитування”, – сказав Гетманцев.
Він наголосив, що проблеми з капіталом “є все ж віддаленими і можуть виникнути наступного року у декількох державних банків”.
“Тоді як потреба у фінансуванні сектору безпеки і оборони є негайною, гроші потрібні на сьогодні”,– зазначив він.
Ставлення НБУ до підвищення податків
В НБУ вважають, що підвищення податку на прибуток банків до 50% є занадто ризикованимта прогнозують, що у випадку повторного запровадження оподаткування прибутку банків за ставкою 50% у 2024 р.цей показник зменшиться до рівня 30% – це є співставним із довоєнними показниками (32,47% було 1 листопада 2021 р.).
“Національний банк вважає занадто ризикованим чергове підвищення податку на прибуток банків до 50%. Ризики від такого кроку для розв'язання завдання фінансування дефіциту та стабільного зростання кредитування будуть більшими, ніж користь... Баланс досить крихкий і його треба підтримати”, - розповів Андрій Пишний, голова НБУ.
За його словами, такої ж позиції дотримується і Міністерство фінансів.
Голова НБУ заявив, що Нацбанк бачить можливості розширити канал покриття дефіциту банками, не використовуючи емісію, за рахунок купівлі ОВДП.
“НБУ готує пакет рішень, який забезпечить розширення покриття банками дефіциту бюджету через купівлю облігацій внутрішньої держпозики, уникаючи емісії”, - розповів Пишний.
Водночас він зазначив, що загалом Нацбанк розуміє необхідність збільшення фіскального каналу фінансування бюджету в умовах затягування війни, збереження високої її інтенсивності та скорочення зовнішнього фінансування.
Пишний додав, що НБУ підтримав постійне підвищення податку на прибуток фінансових компаній із 18% до 25%, зокрема щоб уникнути податкового арбітражу з банками, для яких цей податок було підвищено з 18% до 25% від початку 2024 р.
Вікторія Хаджирадєва