Отримання кредиту Міжнародного валютного фонду (МВФ) може загрожувати серйозними проблемами українським банкам, пише Коммерсант-Украина у статті Капітальний прорахунок.
Після того як банкіри ознайомилися з методикою оцінки платоспроможності банків, на якій наполягає МВФ, вони стали висловлювати сумніви, що капітал українських банків виявиться, з точки зору аудиторів негативним, що вимагатиме докапіталізації. Відмова від збільшення капіталу може стати перепоною для отримання наступних траншів кредиту МВФ.
Учора у розпорядженні газети опинилась постанова Нацбанку # 389 Про проведення діагностичної перевірки банків. Згідно з підписаним главою НБУ Володимиром Стельмахом документом, діагностику повинні пройти 34 банки: до 14 грудня - банки I групи (найбільші) і до 24 лютого 2009 року - банки II групи (великі). Перевірку можуть провести лише вісім аудиторських компаній: українські дочки PricewaterhouseCoopers, KPMG, Deloitte, Ernst & Young, а також БДО Баланс-Аудит, РСМ АПіК, Grand Thornton Україна, Baker Tilly Ukraine.
Постанова передбачає проходження банками перевірки за методикою, запропонованою МВФ у рамках підписаного з Україною меморандуму про надання їй кредиту в $ 16,4 млрд., до виділення НБУ наступного траншу фонду. По Програмі оцінки поточної та перспективної платоспроможності банку та його життєдіяльності в умовах кризи буде проведена перевірка якості активів, ліквідності, позабалансових зобов'язань, оцінка регулятивного капіталу та його адекватності. Аудитори проводять вибірку кредитних портфелів. Будуть вивчені по 30% кредитів юридичним особам (по кожному з секторів економіки), а також по 5% кожного сегменту позик фізичним особам. При цьому потрібно "здійснити екстраполяцію необхідного обсягу деформування резервів на відповідний сегмент".
Найзначнішим ударом для банків стане переоцінка їх капіталу за методикою МВФ, яка, за словами банкірів, була застосована фондом у 2002 році до турецьких банків. Так, при перевірці забезпечення по кредитному портфелю аудитори повинні виключити всі застави, за якими йдуть судові суперечки, "будь-які цінні папери (крім ОВДП), рухоме майно, майнові права на нерухомість та інші майнові права". Нерухомість, яка належить банку, буде оцінюватися з урахуванням всіх очікуваних втрат, пов'язаних з її реалізацією. Аудитори перевірять і здатність керівництва банків вести діяльність у разі різкого погіршення умов роботи в наступному році.
Згідно з макроекономічним прогнозом НБУ на 2009 рік, відбудеться "зниження реального ВВП на 9% з пропорційним зниженням ділової активності підприємств металургії, будівництва, комерційної нерухомості, хімічної промисловості; падіння цін на нерухомість на 25%; знецінення гривні та збільшення середньої процентної ставки за кредитами на 25%."
Аудиторські компанії здивовані вимогам МВФ, і три дні поспіль вели переговори з його представниками і співробітниками банківського нагляду НБУ про перенесення термінів виконання аудиту. Крім того, у компаній просто не вистачить співробітників, щоб одночасно провести аудит стількох кредитних установ. "Перевірка за методикою МВФ - це складання томів інформації по кожному банку", - заявили в одній з компаній. Однак аудитори не відмовляються проводити перевірки, очікуючи, що аудит кожного банку першої групи принесе їм $ 150-300 тис. "Два тижні - досить жорсткий термін, - зазначає партнер департаменту корпоративних фінансів компанії Deloitte Дмитро Ануфрієв, - але якщо при цьому буде поставлена задача і всі будуть її однозначно розуміти, включаючи надання банками чіткої інформації, то вона здійсненна ".
Самі ж банкіри побоюються серйозних проблем, які можуть у них виникнути через вимоги МВФ. "Ми в шоці. У кожного банку буде негативний капітал. Це однозначно, - заявив заступник голови одного з банків .- Яку мету переслідує така перевірка, яку ніхто не розуміє". "Великі банки, звичайно, потрібно перевіряти, але параметри цієї перевірки викликають питання", - зазначив перший заступник голови ПриватБанку Юрій Пікуш. Банкіри вважають, що методика необ'єктивна, так як сконцентрована не на збільшення ліквідності, а на капіталізацію. "Зараз ні в кого немає грошей. Ні у акціонерів, ні в інвесторів. Ніхто не буде капіталізувати банки у такій ситуації, - стверджує один з банкірів .- Якщо МВФ буде вимагати непотрібної докапіталізації, то Україні, швидше за все, доведеться відмовитися від кредиту, як це вже було в 1998 році".
Нагадаємо, МВФ рекомендує Нацбанку України довести міжнародні резерви до початку 2009 року до $ 26,7 млрд., а до початку 2010 року - $ 14,9 млрд.
Раніше повідомлялося, що МВФ виділив Україні стабілізаційний кредит stand-by $ 16,4 млрд. для подолання наслідків фінансово-економічної кризи. Відповідне рішення прийняла рада директорів фонду на засіданні у середу, 5 листопада.