ЄЕСУ завдала шкоди державі на 30 мільйонів гривень - слідство

У розпорядженні КоммерсантЪ-Украина опинився повний текст обвинувального висновку кримінальної справи щодо ЄЕСУ. За даними слідства, очолювана Юлією Тимошенко компанія Єдині енергетичні системи України завдала державі збитків у розмірі понад 30 млн грн, а особисто Тимошенко не сплатила понад 681 тисячу грн податків.

Як пише газета, копія обвинувального висновку у кримінальній справі № 2310 щодо Тимошенко, обвинуваченої в ухилянні від сплати податків, складається із 117 сторінок. Документ був складений і підписаний начальником слідчого відділу управління СБУ в Харківській області Грабиком 28 березня цього року і наступного дня затверджений прокурором Харківської області Геннадієм Тюріним.

У січні 2012 року Тимошенко було пред'явлено звинувачення за кількома статтями. Вона обвинувачується в організації заволодіння чужим майном шляхом зловживання службовим становищем за попередньою змовою групою осіб в особливо великих розмірах (ч. 5 ст.191 Кримінального кодексу, карається позбавленням волі на строк від 7 до 12 років); організації умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах (ч. 3 ст. 212 КК, карається штрафом від 15 тис. до 25 тис. неоподатковуваних мінімумом доходів з конфіскацією майна); організації службової підробки, що призвела до тяжких наслідків (ч. 2 ст. 366 КК, карається позбавленням волі на строк до п'яти років).

Згідно з обвинувальним висновком, у ході розслідування було встановлено, що Тимошенко, займаючи посаду президента ЗАТ Єдині енергетичні системи України, "спланувала і організувала злочинну фінансову схему", яка ґрунтувалася на імітації грошових розрахунків через кіпрський банк Golden Union Offshore Bank і підконтрольний Тимошенко Південкомбанк, президентом якого вона свого часу була.

Ъ з посиланням на слідство пише, що в схемі також були задіяні дві компанії, які фігурують в обвинувальному висновку як підконтрольні Тимошенко - Somolli Enterprises Limited і Corlan Enterprises Limited, вони використовувалися для імітації розрахунків. Схема передбачала закупівлю металопродукції, яка потім, за документами, продавалася кіпрським компаніям. Отримавши документальне підтвердження операції, ЄЕСУ зверталася до податкової адміністрації з вимогою відшкодувати ПДВ.

"Кінцевою метою Тимошенко та інших співучасників злочинної схеми було заволодіння чужим майном - державними коштами в особливо великих розмірах - за рахунок незаконного відшкодування з держбюджету на користь ЄЕСУ податку на додану вартість на підставі документів про нібито надходження в Україну на рахунки ЄЕСУ валютної виручки від експорту металопродукції , яка в дійсності (приховувалася) залишалася за кордоном", - йдеться в обвинувальному висновку. За даними слідства, завдяки схемі компанія ЄЕСУ шляхом незаконного відшкодування ПДВ отримала більше 14 млн грн, крім того, було "вчинено завершений замах на заволодіння коштами держбюджету" на суму 11,8 млн  грн, а також доведено факт умисного ухилення від сплати ПДВ на суму 4,7 млн  грн.

Як зазначає газета, співучасниками злочину названі свекор екс-прем'єра Геннадій Тимошенко, який помер у травні цього року, займав пост генерального директора ЄЕСУ, колишній головний бухгалтер цієї компанії Антоніна Болюра, а також екс-заступник генерального директора Євген Шаго і колишній головний бухгалтер ЄЕСУ, пізніше - бухгалтер відділу зовнішньоекономічних розрахунків Лідія Сокольченко. Аналіз обвинувального висновку підтверджує заяву захисника Тимошенко Сергія Власенка, який раніше в інтерв'ю виданню повідомляв, що прямих доказів причетності Тимошенко до махінацій з податковими деклараціями ЄЕСУ немає. В документі зазначено, що дії, які стосувалися реалізації "злочинного плану", виконувалися зазначеними особами "на виконання усних розпоряджень Тимошенко Ю. В.".

У той же час друга частина висунутих звинувачень стосується безпосередньо Тимошенко. Слідчі стверджують, що протягом 1997-1999 років вона навмисне ухилялася від сплати податків. У 1997 році Тимошенко офіційно розірвала свої відносини з ЄЕСУ, а в березні 1998 року була обрана народним депутатом. При цьому, згідно з обвинувальним висновком, протягом 1996-1998 років російським Інкомбанком було випущено чотири пластикових картки на її ім'я. На цих картках були кошти компанії Somolli Enterprises Limited, співробітником якої вона не була. На думку прокуратури, Тимошенко використовувала картки в особистих цілях, "оплачуючи рахунки в готелях, магазинах, ресторанах і отримуючи готівку на суму $914,796". Всього за період з 1997 по 1999 рік Тимошенко, як стверджують у ГПУ, не сплатила понад 681 тисячу грн податків.

Перерахування витрат Юлії Тимошенко, які вона здійснювала за допомогою карт Somolli Enterprises Limited, займає майже п'яту частину документа. Детальні описи покупок та інших витрат були отримані слідством, в тому числі і в результаті міжнародно-правової допомоги від Росії, яка надала документи звітності, вилучені з московських готелів і бутиків. Газета зазначає, що слідству вдалося відновити детальну картину витрат, пов'язаних в основному з купівлею одягу, причому як жіночого, так і чоловічого. Так, 28 травня 1996 року в московському магазині Пасаж були придбані чорно-білі брюки вартістю $224,10, чорне боді за $242,10, білі брюки вартістю $242,10 і білий светр вартістю $314,10. Факт купівлі підтверджується випискою з журналу продажів магазину і сліпом, відповідно до якого розрахунки в магазині проводилися з використанням картки на ім'я Тимошенко.

Ъ зазначає, що слідчі зафіксували також покупки в московських магазинах Пасаж Ніна Річчі на суму $4904, Совмехкастория, де 18 січня 1995 року було куплено норкове пальто за $3950, 23 листопада 1995 року - ще два норкових пальто вартістю $5500 і $4300 і 17 лютого 1997 року - песцевий жакет за $2100. Серед доказів наводяться і рахунки за оплату готелів, з яких випливає, що в середині 1990-х років, приїжджаючи в Москву, Тимошенко найчастіше зупинялася в готелях Національ і Балчуг Кемпінскі, вартість проживання в яких іноді сягала майже $30 000 за дві доби. Видання відзначає, що витрати Тимошенко як президента ЄЕСУ цілком відповідали її статусу, в той же час слідство підозрює, що Тимошенко проводила розрахунки з карток, вже будучи народним депутатом. Так, в травні 1998 року з однієї з них була оплачена покупка шести келихів для шампанського на суму 2340 грн.

При цьому головним доказом того, що Тимошенко ухилялася від сплати податків, є її декларації про доходи в період з 1997 по 2000 рік, які були вилучені слідством у податковій інспекції Жовтневого району Дніпропетровська. Так, згідно з документами, в 1998 році Тимошенко отримала близько 7500 грн доходу за місцем основної роботи - у Верховній Раді. У розділах, присвячених доходам, отриманим не за місцем основної роботи, від підприємницької діяльності, а також за кордоном, стоять прочерки. Аналогічним чином заповнена і декларація за 1999 рік: дохід склав більше 10,5 тис. грн, а в графах, що стосуються інших доходів, знову стояли прочерки.

"Ухилення від податків особисто Тимошенко може стати її головним звинуваченням і тим, що сприйме Захід. Варто згадати історію. Аль Капоне ж постав перед правосуддям не через те, що був гангстером, а тому, що ухилявся від податків", - заявило джерело в Генпрокуратурі.