Швейцарія втрачає імідж тихої гавані для грошей диктаторів, пострадянських чиновників і ухильників від податків з усього світу. Новий удар альпійській країні завдає Німеччина, - пише Наталія Мечетна в № 33 журналу Корреспондент від 26 серпня 2011 року.
Імідж швейцарських банків як світової
непорушної цитаделі збереження капіталів похитнувся. Але встояв.
10 серпня Берлін і Берн уклали угоду, згідно з
якою Швейцарія стане перераховувати в скарбницю Німеччини близько чверті
прибутку, заробленого німецькими вкладниками на дивідендах від їхніх вкладень в
її знамениті фінансові інститути.
Іншими словами, багаті німці більше не зможуть
ухилятися від податків, ховаючи свої капітали в швейцарських банках. В обмін на
це Німеччина не стане вимагати розкриття даних клієнтів - своїх громадян, і тим
самим буде забезпечено збереження банківської таємниці.
Багаті німці більше не зможуть ухилятися від податків, ховаючи свої капітали в
швейцарських банках
Згідно з заявою міністерства фінансів
Швейцарії, ця угода не тільки не зневажає інтереси і конфіденційність клієнтів,
а й забезпечує виконання податкового законодавства. Раніше податкова ситуація
клієнта швейцарського банку та його відносини з владою на батьківщині були його
особистою справою.
"Ми впевнені, що в майбутньому в
Швейцарію не підуть наші не обкладені податком гроші", - у свою чергу
заявив представник міністерства фінансів ФРН Мартін Коттхауз.
За даними міжнародної консалтингової компанії
Boston Consulting, вміст банків Швейцарії оцінюється приблизно в 1,96 трлн
швейцарських франків (близько $ 2,7 трлн), причому до недавнього часу, на думку
багатьох фахівців, країна була величезним світовим офшорним центром.
Тепер, на думку аналітиків, співпраця
швейцарських банків з міжнародними податковими органами покладе кінець іміджу
Швейцарії як податкової гавані для ухильників з усього світу.
Крім успішних бізнесменів і їхніх спадкоємців,
банківські рахунки з багатьма нулями у Швейцарії безперешкодно відкривали і
диктатори – серед них лівійський лідер Муаммар Каддафі, екс-президент Єгипту
Хосні Мубарак, екс-президент Кот-д'Івуару Лоран Гбагбо.
Зовсім нещодавно швейцарська влада також
ухвалила закон, що значно ускладнює можливість вільного зняття величезних
коштів, які прийшли з країн з невисоким рівнем життя.
Асоціація швейцарських банкірів вітає всі
нововведення, називаючи їх добре збалансованим компромісом. "Дві країни
домовилися про впровадження моделі, яка дозволить німецьким клієнтам
впорядкувати свої активи в Швейцарії, заплативши за фіксованою ставкою податки
за минулі та майбутні внески, при цьому зберігши приватність у фінансових
питаннях", - коментує угоду на прохання Корреспондента Сінді Шмігель,
представник асоціації.
Дві країни домовилися про впровадження моделі,яка дозволить німецьким клієнтам
впорядкувати свої активи в Швейцарії,заплативши за фіксованою ставкою податки за
минулі та майбутні внески, при цьому зберігши приватність у фінансових питаннях
Водночас Шмігель висловлює впевненість в тому,
що Швейцарії і надалі вдасться зберегти репутацію країни банків з її передовим
досвідом та надійністю.
"Швейцарія не може дозволити, щоб,
користуючись швейцарською банківською системою, деякі люди поклали в свої
кишені розкрадені у держави кошти", - зазначив президент країни Мішлен
Кальмі-Рей.
Пред'явили рахунки
Швейцарії не вперше вислуховувати претензії
сусідів. Раніше 17 країн-членів Організації економічного співробітництва та
розвитку (ОЕСР), яка об'єднує найбільш розвинені економіки світу, включаючи
найближчих сусідів Швейцарії - Німеччину та Францію, навіть пропонували
включити альпійську державу в чорний список країн, які не сприяють боротьбі з
ухиленням від сплати податків.
Далі за інших зайшли США, в 2009 році під
загрозою суду змусивши швейцарський банк UBS розкрити інформацію про рахунки
його 250 американських клієнтів, підозрюваних в приховуванні доходів. Торік
банку довелося надати дані про 4.450 клієнтів. Більше того, UBS погодився як
компенсацію заплатити США $ 780 млн, щоб уникнути кримінального переслідування.
У свою чергу федеральний адміністративний суд
Швейцарії ухвалив, що передача даних про американських вкладників була
неправомірною, тому що йшла врозріз з положенням про банківську таємницю, яка досі
свято шанувалася в Швейцарії і є її
візитною карткою. Саме це положення про недоторканність вкладів і стало
причиною того, що третина світового приватного капіталу осіла у швейцарських
сейфах.
Так звана справа UBS значно підмочила
репутацію держави як надійного світового сховища. Сам же банк за розгляди з
американськими фінансовими органами за два роки позбувся 200 млрд швейцарських
франків ($ 2,7 млрд) клієнтських грошей.
Однак міністерство юстиції США не обмежилося
UBS, почавши недавно розслідування щодо іншого швейцарського банку, Credit
Suisse, у справі про приховування коштів американських громадян від
оподаткування.
Німецька влада використовувала всі засоби для боротьби з податковими
ухильниками, у тому числі скуповувала крадені банківськими працівниками дані про
своїх вкладників в Швейцарії та Ліхтенштейні
"Ми продовжимо надавати сприяння владі
США у розпочатому розслідуванні, якщо це не суперечить законодавству
Швейцарії", - говориться в прес-релізі банку.
Угода Берна з Берліном також відбулася чималою
кров'ю. Раніше німецька влада використовувала всі засоби для боротьби з
податковими ухильниками, у тому числі скуповувала крадені банківськими
працівниками дані про своїх вкладників у Швейцарії та Ліхтенштейні.
За це швейцарські фінансисти порівняли
німецьку поліцію з гестапо, а кронпринц Ліхтенштейну Алоїс взагалі звинуватив
країну в підриві національного суверенітету князівства шляхом незаконного
придбання краденої секретної інформації.
Проте згідно з укладеною угодою між урядом
Німеччини та швейцарськими банками на всі наявні вклади німецьких громадян у
Швейцарії альпійська республіка вводить податок в розмірі від 19% до 34% від
доходу з депозиту. Всі отримані таким чином кошти Берн буде перераховувати до
Берліна. Лише перший транш Швейцарії до Німеччини в рамках цих домовленостей
складе майже 2 млрд євро.
Всього ж Берлін, за даними журналу Der Spiegel, за допомогою податків з цих
захованих капіталів сподівається поповнити бюджет на 10 млрд євро
Всього ж Берлін, за даними журналу Der
Spiegel, за допомогою податків з цих захованих капіталів сподівається поповнити
бюджет на 10 млрд євро. Точна сума коштів громадян Німеччини, що зберігаються у
швейцарських банках, невідома. За повідомленнями німецьких ЗМІ, мова може йти
про 130-180 млрд євро.
Що стосується найближчих планів, то угодою
передбачено, що починаючи з 2013 року доходи від нових вкладів німців у
швейцарські банки будуть обкладатися податком за ставкою 26%, а отримані кошти
- перераховуватися німецьким фіскальним органам. Причому в разі виникнення
підозр Берлін має право вимагати від банків додаткові довідки за потрібними
рахунками.
Вклад в революції
Співпрацюючи з міжнародними фіскальними
органами, Швейцарія з податкового раю перетворюється на податкового
поліцейського - таку оцінку дали тому, що відбувається, світові мас-медіа.
Крім того, Швейцарія вирішила покласти край і
своєму іміджу сейфа для диктаторів. Так, в лютому в країні набув чинності закон
про реституцію, що дозволяє без суду повертати державам гроші, привласнені
диктаторами.
Повернення можливе навіть в тих випадках, коли
країна походження грошових сум не в змозі довести їх кримінальне походження,
тому що державні лідери, як правило, грабують свої народи за допомогою цілком
законних коштів.
У лютому в країні набув чинності закон про реституцію, що дозволяє без суду
повертати державам гроші, привласнені диктаторами
Негласно його назвали законом Дювальє - на
честь Жан-Клода Дювальє, на швейцарських рахунках якого зберігаються 5,4 млрд
євро. З 1986 року ці гроші були заморожені, і в підсумку швейцарський суд
ухвалив, що мільярди слід повернути Дювальє.
Проте потім був прийнятий Федеральний закон
про повернення неправомірно привласнених з використанням політичного впливу статків,
згідно з яким кошти можуть бути перераховані гаїтянському народу. Наразі Гаїті
все ще перебуває в очікуванні повернення привласнених Дювальє коштів.
Ці законодавчі заходи насамперед захистять
Швейцарію від звинувачень у потуранні диктаторам. Приміром, в 2009 році
величезне обурення в усьому світі викликав той факт, що спадкоємцям кривавого
правителя Демократичної Республіки Конго Мобуту Сесе Секо, який колись залишив
населення своєї країни на межі виживання, вдалося безперешкодно отримати покладені
ним у швейцарські банки 6 млн євро.
Швейцарія має право накласти арешт на рахунки і навіть конфіскувати кошти.
Вагомими підставами для таких дій є різке зростання статків за час перебування
при владі і високий рівень корупції в країні
Тепер закон Дювальє може бути застосований і
до скинутого президента Тунісу, обвинуваченого в приховуванні народних грошей у
Швейцарії. Диктаторам доведеться вже самим доводити законне походження цих сум.
В іншому разі Швейцарія має право накласти арешт на рахунки і навіть
конфіскувати кошти. Вагомими підставами для таких дій є різке зростання статків
за час перебування при владі і високий рівень корупції в країні.
Для втілення в життя нового закону у Швейцарії
є всі можливості. За оцінками вашингтонського дослідницького центру Global
Financial Integrity, тут зберігається близько $ 150 млрд, вкрадених диктаторами
і високопоставленими чиновниками різних країн.
Найгучнішим розглядом, пов'язаним з рахунками
українських політиків, була справа опального екс-прем'єра Павла Лазаренка,
звинуваченого у відмиванні грошей і розграбуванні країни. Після судового
розгляду із швейцарських рахунків українського політика в країну було повернуто
10,5
млн швейцарських франків (близько $ 13,5 млн).
Найгучнішим розглядом, пов'язаним з рахунками українських політиків, була справа
опального екс-прем'єра Павла Лазаренка,звинуваченого у відмиванні грошей і
розграбуванні країни
Відкрити завісу банківської таємниці країну
змусила і арабська весна. Стало відомо, що практично всі полеглі внаслідок
революцій диктатори мали в швейцарських банках рахунки, інформація про які була
оприлюднена тільки в останні місяці.
Так, нещодавно в рамках санкцій ЄС проти
президента Сирії Башара Асада та його найближчого оточення Берн прийняв рішення
заморозити близько $ 32 млн, що належать сирійському керівництву.
Сплив на поверхню і обсяг коштів, захованих у
банках Швейцарії Каддафі та його оточенням, - це близько $ 882 млн. Причому в
2007 році їх рахунки вражали набагато більше - $ 7 млрд. Потім представники
Каддафі почали виводити активи з країни - це було реакцією на затримання
молодшого сина диктатора, Ганнібала Каддафі, за звинуваченням у побитті персоналу
в женевському готелі в 2008 році.
Ланцюгова реакція
Новації у швейцарській банківській системі
викличуть ланцюгову реакцію, прогнозують аналітики. "Я впевнений, що й
інші країни Європи також захочуть укласти угоду зі Швейцарією", - заявив
Патрік Одієр, президент Асоціації швейцарських банкірів. Наступною країною
після Німеччини, з якою буде підписаний подібний документ, за його прогнозом,
буде Велика Британія.
Міністерство фінансів РФ також має намір
переукласти угоду про уникнення подвійного оподаткування зі Швейцарією.
Самостійно стягувати податки з російських клієнтів Берн поки не буде, проте
сторони домовилися включити в угоду рекомендовані ОЕСР положення про надання
інформації, що становить банківську таємницю, на вмотивовану вимогу податкових
органів.
Росії є за що боротися. Аналітики фінансової
групи UBS і дослідницької компанії Campden Research провели анонімне опитування
серед росіян, які володіють сумами у $ 100-500 млн. З'ясувалося, що 84%
тримають свій капітал за кордоном (у першу чергу в Швейцарії і на Кіпрі).
Аналітики фінансової группиUBS і дослідницької компанії Campden Research провели
анонімне опитування серед росіян, які володіють сумами у $ 100-500 млн.
З'ясувалося, що 84% тримають свій капітал за кордоном
Аналогічну з країнами ЄС проблему з укриттям
коштів в офшорах має і Україна, вважає Микола Катеринчук, депутат українського
парламенту і заступник голови комітету ВР з питань фінансів, банківської
діяльності, податкової та митної політики.
На думку політика, вирішувати цю проблему
треба в першу чергу шляхом лібералізації фіскальної політики: іде в офшорні
зони той капітал, який відчуває себе некомфортно всередині країни.
Українські гроші переважно ховаються на Кіпрі
- за заявою колишнього прем'єр-міністра країни Юлії Тимошенко, тільки за
минулий рік з України на острів було виведено $ 23,5 млрд.
Якщо комусь потрібно сховати гроші, то Швейцарія- це вже не кращий варіант
Катеринчук пропонує замінити Кіпр Кримом,
створивши на півострові зону з мінімальним оподаткуванням, як це зробила Росія
в кількох своїх губерніях. "Що стосується наших відносин зі Швейцарією, ми
можемо вже сьогодні отримати будь-яку інформацію про будь-яку компанію, про
будь-який рахунок, який є в Швейцарії", - розповідає Корреспонденту
парламентарій.
За його словами, зробити це дозволяють у тому
числі і рішення, прийняті Великою двадцяткою під час кризи, що спалахнула в
2008 році. "Якщо комусь потрібно сховати гроші, то Швейцарія - це вже не
кращий варіант", - підсумовує український політик.
Клуб любителів Швейцарії
Десять країн, що мають найбільші заощадження в
банках Швейцарії, $ млрд:
1 Великобританія 411,9
2 США 305,9
3 Джерсі 103,5
4 Німеччина 67,1
5 Багами 64,2
6 Гернсі 59,3
7 Франція 47,7
8 Люксембург 47,6
9 Японія 42,2
10 Каймани 41,3
* Враховано всі статті банківських балансів,
крім цінних металів
Дані національного банку Швейцарії
VIР-клієнти
Глави держав, чиї рахунки були ідентифіковані
і заарештовані в швейцарських банках
Фердинанд Маркос, президент Філіппін,
1965-1986 - $ 684 млн
Сані Абача, президент Нігерії, 1993-1998 - $
645 млн
Хосні Мубарак, президент Єгипту, 1981-2011 - $
455 млн
Муаммар Каддафі, президент Лівії, 1969 - по
сьогодні - $ 400 млн
Зін аль-Абідін бен-Алі, президент Тунісу,
1987-2011 - $ 69 млн
Жан-Клод Дювальє, президент Гаїті, 1971-1986 -
$ 7 млн
Дані інформаційно-довідкової служби Корреспондента
***
Цей матеріал опубліковано в № 33 журналу
Корреспондент від 26 серпня 2011 року. Передрук публікацій журналу Кореспондент
в повному обсязі заборонено. З правилами використання матеріалів журналу
Корреспондент, опублікованих на сайті Корреспондент.net, можна ознайомитися
тут.